Проект приходно — расходной сметы на 2021г ТСН «Вишневый»

Проект приходно-расходной сметы и ее финансово-экономического обоснования 
ТСН  «Вишнёвый»  на период с 01.01.2021 г. по 31.12.2021 г.

Финансово- хозяйственная деятельность СНТ осуществляется за счет самоокупаемости, т.е. взносов и платежей на содержание имущества общего пользования. Основанием является п.9 ст.18  ФЗ № 217 «Правление товарищества», п.п. 1.2, п. 1 ст. 14 ФЗ № 217 «Взносы членов товарищества», п.п. 3, 4 ст. 5 ФЗ № 217 «Ведение садоводства или огородничества на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства или огородничества, без участия в товариществе», ГК РФ, НК РФ, ТК РФ, ФЗ № 402 «О бухгалтерском учете», ст.15.1- 15.4 КоАП РФ, ст.198,199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов и сборов».
Общее количество земельных участков в товариществе — 570, из них:

Членов ТСН — 430;

Собственников без участия в товариществе — 140

 

ПРОЕКТ ПРИХОДНОЙ СМЕТЫ И ЕЕ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ НА  2021Г.

 

№ п/п ПРИХОД ПЛАН

на 2021 год

ФАКТ Финансово-экономическое обоснование
1 Наличие денежных средств на расчетном счете: —  на 01.01.2021г.

 

 

 

2501765,96 Договор с ПАО «Сбербанк» № _____от __________,

 

2 В подотчете 33564,69
3. Погашение задолженности по членским и целевым взносам за прошлые годы 800000,00 П.5, ст.5 , ФЗ № 217.«Ведение садоводства на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства, без участия в товариществе»;

п.10 ст.14  ФЗ № 217 «Взносы членов товарищества»:

 

4. Плата за электроэнергию по индивидуальным счетчикам П.2.2 Положения об электроснабжении и оплате потерь в ВЛ 0,4кВ владельцами садовых  участков, протокол от 25.04. 2021г. общего собрания членов товарищества.
5 Членские взносы 2021г., плата за пользование инфраструктурой ТСН лиц, ведущих садоводство без участия в товариществе. 2 280 000,00 ст.14, ФЗ № 217  «Взносы членов товарищества», п.п 3,4, ст.5 ФЗ № 217 «Ведение садоводства на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства, без участия в товариществе»; решение общего собрания (протокол).
6 Целевые взносы 2021г. 2 280 000,00 п.п 3,4, ст.5.«Ведение садоводства на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства, без участия в товариществе»;

ст.14,п.6 ФЗ № 217 «Взносы членов товарищества», решение общего собрания (протокол).

7 Благоустройство территории 285 000,00 500,00 с участка по решению 2020 года
Итого:

 

5 645 000,00
 

 

 

                                  Долги 2020 года :

 

1. Электромонтажные работы ИП Стародумов С.Г.       —   17 600,00

2.  Аренда ДК «Железнодорожников»                              —        400,00

3.  Чистка дороги от снега ИП Степанов Е.В.                  —     6 500,00

4.  Заработная плата за декабрь                                         —    25 809,00

5.  НДФЛ                                                                              —      4 676,00

6.  Страховые взносы                                                          —     12 005,60

7.  Договор ГПХ Лютов Е.Л (беседка)                              —     17 250,00

8.  Аренда автомобиля                                                        —     30 000,00

9.  Оплата э/энергии мест общего пользования

За 2019, 2020 годы                                                         —   500 000,00

10. Оплата за э/энергию по индивидуальным счетчикам —  781 819,41

                                    ИТОГО:                                              1 396 060,01

        

РАСХОДНАЯ СМЕТА И ЕЕ ФИНАНСОВО_ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ НА 2021 ГОД,

 

1. Штатное расписание, выплаты заработной платы лицам, с которыми товариществом заключены трудовые договоры.

Штатная единица Кол-во ставок Период оплаты (месяцев) Оклад в месяц (руб.) Оплата в год (руб.) Факт Финансово-экономическое обоснование
Председатель правления 1 12  

18 000,00

216 000,00

 

Членские взносы могут быть использованы исключительно на расходы, связанные с выплатой заработной платы лицам, с которыми товариществом заключены трудовые

договоры  (п.п 7 п. 5 ст. 14 ФЗ № 217);

ТК РФ; НК РФ;  Штатное расписание

(трудовые договоры); ФЗ № 402 «О бухгалтерском учете», согласно решения общего собрания

Главный бухгалтер 0,5 12 .

10 000,00

120 000,00
Бухгалтер 0,5 12 8 000,00  

 

96 000,00.

Электрик 0,5 12 8 000,00 96 000,00
Сантехник/водяной с возложением обязанностей водителя,  ремонту и обслуживанию инвентаря 0,5 6 14 000,00 84 000,00
Сторож 1 12 12 800,00 153 600,00
Сторож 0,5 12 7 800,00 93 600,00
Итого 859 200,00

 

Итого с учетом уральского коэффициента 15% 988 080,00 ТК РФ
 

2. Уплата налогов и сборов, связанных с деятельностью товарищества

в соответствии с законодательством о налогах и сборах —  НК РФ, ТК РФ, ГК РФ

 

№ п/п Наименование Планируемая сумма платежа в год   Финансово-экономическое обоснование
2.1 Водный налог  

25 000,00

 

2.2 Страховые отчисления взносов на фонд заработной платы   — 30%  

296 424,00

 

 Ст.425,426 НК РФ — ПФР -22%, ОМС-2,9%, ФОМ – 5,1%% =30% от фонда з/платы -(ФЗП- 988 080,00 руб.)
2.3 ФСС 1976,16

 

 

Ст.425,426 НК РФ — ФСС – травматизм — 0,2% от фонда з/платы

(ФЗП – 988 080,00 руб.)

Итого 323 400,16
 

3. Оплата по договорам услуг

№ п/п Наименование Планируемая сумма платежа в год   Финансово-экономическое обоснование
3.1 Оплата за потребленную эл/энергию Товариществом (скважины, освещение, сторожа, шлагбаумы, потери) 350 000,00  

пп.2 п.5 ст.14, ФЗ № 217 «Взносы товарищества», договор с ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» № ___от _______,

3.2 Услуги банка по ведению расчетного  счета 100 000,00 Договор с ПАО «Сбербанк» № _____от _________.

 

Ведение счета (комиссия внутри банка, в другие банки, услуги по зачислению денежных средств на карты)   (комиссия 1% при перечислении денежных средств на р/с через сбербанк онлайн, при оплате взносов и э/э через банкомат комиссия составит 2,3%). Сбербанк имеет право изменять процент комиссии в одностороннем порядке.

 

3.3 Организация и  проведение общего собрания членов товарищества 25 000,00 Членские взносы могут быть использованы исключительно на расходы, связанные с организацией и проведением общих собраний членов товарищества, выполнением решений этих собраний, п.п 8 п. 5 ст. 14 ФЗ № 217; Договор аренды зала в Ижевском секторе ЦДКЖ ст. Н.Новгород,
3.4 Осуществление расчетов с организацией, осуществляющей работы по дератизации земельных участков и земель общего пользования. 27 000,00  Договор с ИП Валеевым с оплатой на уровне 2020 года.
3.5 Уплата членских взносов в Союз СНТ УР 25 000,00 Соглашение с Союзом СНТ УР, решение конференции Союза, На уровне 2020 года из расчета 50 руб. с действующего участка.
3.6 Осуществление расчетов с

региональным оператором по

обращению с твердыми

коммунальными отходами

 

315 000,00 п.п. 3 п. 5 ст. 14 ФЗ № 217 «О ведении гражданами садоводства для собственных нужд»,

ФЗ № 89 от «Об отходах производства и потребления»,

ФЗ № 7 от 10.01.2002 г. «Об охране окружающей среды», Постановление Правительства УР № 528 от 19.12.2018 г. «О внесении изменения в постановление Правительства Удмуртской Республики от 06.04.2018 г. « Об установлении нормативов накопления ТКО на территории Удмуртской Республики» , Приказ Министра строительства, ЖКХ и энергетики № 2/1 от 29.01.2021 г.

В соответствии с договором   с регоператором  ООО «Спецавтохозяйство» по факту 2020 года

 

 

3.7 Оказание  юридической помощи  по работе с должниками, юридические услуги по ведению дел в судопроизводстве 100 000,00 На основании договора  с Прокопьевой А.В. с учетом увеличения работ в 2021 году
3.8 Подготовка автобусной дороги от СНТ «Успех»  для открытия сезона. Автоуслуги по содержанию улиц массива в зимнее время, доставке материалов и работа спецтехники

 

90 000,00 На уровне 2020 года

Договор с ________ с часовой ставков работы спецтехники 1500 руб.

Договор с ________ с часовой ставкой работы транспорта 1300 руб.

3.9 Покупка контейнеров под мусор 7 шт. 60 600,00 Через САХ
3.10 Противопожарные мероприятия, чистка периметра массива, чистка от поросли внутри массива, уничтожение древесных отходов. Покупка дробилки 150 000,00

Постановление Правительства РФ от 16.09.2020 N 1479 (ред. от 31.12.2020) «Об утверждении Правил противопожарного режима в Российской Федерации».

На уровне расходов по 2020  году (чистка от поросли за периметром и внутри периметра массива, дробление веток.

3.11 Ведение сайта Вишнёвый18.рф, Касперский 12 000,00 На уровне расходов 2020г.  На основании  договора с ИП Игнатьев А.Г
3.12 Оплата по договорам подряда 100 000,00
3.13 Поощрения по итогам 2020 года 80 000,00
Итого 1 434 600,00
4. Затраты на содержание.
№ п/п Наименование Планируемая сумма платежа в год   Финансово-экономическое обоснование
4.1 Оплата сотовой связи 10 000,00 На уровне расходов в 2020г.

 

4.2 Использование личного автомобиля в служебных целях 34 500.00 На уровне  прошлого года + инфляция
4.3 Расходы на приобретение канцелярских товаров., почтовые услуги 20 000,00 Стоимость канцтоваров, бумаги, расходы на отправку писем, уведомлений, актов сверки и т.д. На уровне 2020 года
4.4 «Лежачие полицейские» 6 штук 66 640,00 Смета
4.5 Расходы на хозяйственные нужды 25 000,00р. На уровне прошлого года.
4.6 Затраты на проведение сварочных работ 50 000,00 На уровне расходов 2020 года. Затраты при запуске воды в весенний период, работы по подсоединению скважин к водопроводной системе, сварочные работы по установке дополнительных задвижек, устранение протечек в трубах
4.7 Расходы на ГСМ  

40 000,00

На уровне 2020 года из расчета 5000,00х 7 месяцев
4.8 Непредвиденные, аварийные расходы 100 000,00
Итого 346 140,00
 

5. Мероприятия, выполняемые целевыми взносами.

Целевые взносы вносятся членами товарищества на расчетный счет товарищества по решению общего собрания членов товарищества, определяющему их размер и срок внесения, в порядке, установленном уставом товарищества.

Наименование Планируемая сумма Сумма с одного участка Финансово-экономическое обоснование
5.1 Модернизация ЛЭП 0,4 квт. (работы по замене провода и опор на массиве) с учетом собранных долгов в сумме 1 100 000,00 3 623 000,00 – 1 100 000,00 = 2 523 000 4 000-00 Согласно договору  с ИП С.Г.Стародумов с  приложением сметы.
Итого по целевым взносам на 2021г. 2 523 000,00
     

 

 

     

 

Итого по членским взносам : 3 092 220,16 – 800 000,00 =2 292 220 / 570 участков = 4000,00 с участка :8 соток =500,00 с одной сотки

Итого по целевым взносам : 2 523 000,00 : 570 участков = 4 000,00 с одного участка 

 

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: